Wist je dat je mogelijk jaarruimte hebt zonder dat je het doorhebt? Dit biedt zowel kansen als risico’s. Het risico is dat je pensioenopbouw wellicht achterblijft, waardoor je later mogelijk een flinke inkomensval maakt. Maar er is ook goed nieuws: je kunt dit aanpakken én profiteren van mooie belastingvoordelen. In dit artikel, dat is gemaakt in samenwerking met Brand New Day, vertellen we je er alles over!
Wat is jaarruimte?
Jaarruimte is het bedrag dat je elk jaar belastingvrij kunt storten op een pensioenrekening, of je nu kiest voor sparen of beleggen. Zo kun je belasting terugkrijgen! Voor elke €1.000 die je in 2024 inlegt, kun je minstens €369 aan belastingvoordeel verwachten in 2025. En er is meer goed nieuws: het saldo op je pensioenrekening valt niet onder vermogensbelasting. Heb je bijvoorbeeld meer dan €57.000 vermogen in 2024? Dan kan dit een voordeel van bijna 2% per jaar opleveren.
Let op, er zijn spelregels. Zo mag je niet meer inleggen dan jouw jaarruimte en kun je het geld pas opnemen vanaf de AOW-leeftijd. Bij opname betaal je inkomstenbelasting, maar meestal tegen een lager tarief dan nu. Dit betekent belastingvoordeel nu en een financieel vangnet later!
Hoe Bereken je Jaarruimte?
Het berekenen van jaarruimte is eenvoudiger dan het lijkt. De jaarruimte voor 2024 wordt gebaseerd op je inkomen uit 2023. Dit doe je door een percentage van je bruto inkomen te nemen, minus de AOW-franchise: een bedrag dat de overheid uitsluit van pensioenopbouw, omdat je hierover later AOW ontvangt. De AOW-franchise is in 2024 vastgesteld op €17.545. Je jaarruimte is 30% van het bedrag boven deze drempel.
Voorbeeld: Stel je verdiende in 2023 €50.000. Dan bereken je jouw jaarruimte in 2024 als volgt: (€50.000−€17.545) × 30% = €9.737 Dit bedrag kun je storten op een pensioenrekening en later deels terugvorderen bij je belastingaangifte. Dit belastingvoordeel kan behoorlijk oplopen, afhankelijk van je inkomen. Heb je in 2023 pensioen opgebouwd via een werkgever, dan kan dit invloed hebben op je jaarruimte.
Let op: Er is een maximum inkomen waarover jaarruimte kan worden berekend. Voor 2024 is dit maximum inkomen vastgesteld op €128.810. Verdien je meer, dan bouw je geen jaarruimte op over het bedrag boven deze grens.
Wat is Reserveringsruimte?
Heb je in de afgelopen jaren niet je volledige jaarruimte benut? Geen zorgen! Je kunt de jaarruimte van de afgelopen tien jaar nog steeds gebruiken. Dit heet reserveringsruimte, en hiermee kun je alsnog extra pensioen opbouwen. Reserveringsruimte bereken je op dezelfde manier als jaarruimte, maar dan voor de voorgaande jaren. Stel dat je in de afgelopen tien jaar jaarlijks €1.000 aan jaarruimte had en deze niet hebt gebruikt. Dan heb je nu een totale reserveringsruimte van: 10 × €1.000= €10.000
Er geldt wel een maximum aan hoeveel reserveringsruimte je per jaar mag gebruiken. In 2024 ligt dit plafond op €41.608. Heb je een grotere reserveringsruimte? Gebruik dan eerst de oudste jaarruimte, want deze vervalt het eerst.
Hoe Ga Je aan de Slag?
Wil je jouw jaarruimte of reserveringsruimte benutten? Volg dan de volgende stappen:
- Bereken je jaarruimte: Gebruik de bovenstaande formule of een online tool om je jaarruimte te berekenen.
- Open een pensioenrekening: Open een speciale pensioenrekening voor sparen of beleggen.
- Stort je geld: Stort het bedrag van je jaarruimte of reserveringsruimte vóór het einde van het kalenderjaar om het belastingvoordeel te benutten.
- Vraag je belastingvoordeel terug: Tijdens je belastingaangifte geef je het gestorte bedrag op. De Belastingdienst verrekent dit voordeel, wat je een mooie financiële meevaller kan opleveren.
Nog meer voordeel? Als klant van Jellow kun je kosteloos een pensioenrekening openen bij Brand New Day, waarbij je zelf kiest welk risico je neemt. Brand New Day biedt zowel spaar- als beleggingsopties voor je pensioenopbouw.
